Die durchgesickerten Dokumente werfen Fragen darüber auf, ob die Änderungen an Holdings vorgenommen wurden, um das riesige Vermögen des Oligarchen vor der Gefahr des Einfrierens von Vermögenswerten zu schützen. Analysen deuten darauf hin, dass die sieben Kinder von Abramovich, von denen das jüngste neun Jahre alt ist, durch die Änderungen zu Nutznießern von Holdings mit einem Vermögen von mindestens 4 Milliarden US-Dollar wurden, obwohl der Gesamtwert viel höher sein könnte. Die Änderungen scheinen die Kinder zu den ultimativen Nutznießern von Vermögen gemacht zu haben, das seit langem mit ihrem Vater verbunden ist, darunter Luxusimmobilien und eine Flotte von Superyachten, Hubschraubern und Privatjets.
Sanktionsexperten sagten, dass die umfassende Reorganisation der Holdings die Bemühungen zur Durchsetzung von Sanktionen gegen den Oligarchen erschweren und möglicherweise Versuche vereiteln könnte, Vermögenswerte einzufrieren, von denen zuvor angenommen wurde, dass sie dem Metallmagnaten gehören. Die Enthüllungen dürften die Frage aufwerfen, ob Abramovichs Kinder ebenfalls von Vermögenssperren betroffen sein sollten. Im Gegensatz zu Familienmitgliedern einiger von Putins engsten Beratern haben viele Familien von Oligarchen, die Sanktionen unterliegen, Beschränkungen vermieden.
Die Regierungen Englands und der EU haben Abramovich als kremlfreundlichen Oligarchen bezeichnet und im März 2022 Sanktionen gegen ihn verhängt, weil er angeblich von engen Beziehungen zu Putin profitiert hatte. Abramovich hat finanzielle Verbindungen zum Kreml bestritten und rechtliche Schritte eingeleitet, um die Maßnahmen der EU aufzuheben. Abramovich, der die russische, israelische und portugiesische Staatsbürgerschaft besitzt, wurde nicht auf die US-Sanktionsliste gesetzt. Berichten zufolge forderte die Ukraine das Weiße Haus auf, keine Sanktionen gegen ihn zu verhängen, nachdem der Geschäftsmann als inoffizieller Vermittler bei Friedensverhandlungen aufgetreten war.
Die Dateien scheinen durch einen Hack eines in Zypern ansässigen Offshore-Dienstleisters erlangt worden zu sein, der die Abramovich-Holdings verwaltet. Der große Dokumenten-Speicher wurde anonym geteilt. Die Akten veranschaulichen, wie Abramovich jahrzehntelang undurchsichtige Treuhandstrukturen verwendet hat, um sein Vermögen in geheimen Offshore-Häfen zu schützen, und weisen auf die Herausforderungen hin, denen sich westliche Behörden gegenübersehen, wenn sie diese komplexen Strukturen zur Durchsetzung von Sanktionen durchbrechen.
Abramovichs Finanzanlagen sind seit der Invasion einer intensiven Prüfung unterzogen worden. Die Behörden in Jersey haben versucht, Vermögenswerte in Höhe von 7 Milliarden Dollar auf den Kanalinseln einzufrieren, während die USA zwei seiner Privatjets wegen Verstoßes gegen Exportkontrollen beschlagnahmt haben. Das FBI sagte damals laut Gerichtsakten, man glaube, Abramovich habe zwei Holdings reorganisiert, von denen einer die beschlagnahmten Jets hielt, indem er seine Kinder zu Nutznießern machte. Die durchgesickerten Dateien deuten jedoch darauf hin, dass die Reorganisation weitreichender war.
In einem Ausbruch von hektischen Aktivitäten im Februar 2022, kurz vor der Invasion, wurde Abramovich als Nutznießer der beiden vom FBI identifizierten Holdings entfernt. In der Zwischenzeit wurden seine Kinder zu Begünstigten von acht weiteren Holdings ernannt, die zugunsten ihres Vaters gegründet wurden. Sanktionsexperten sagten, die Änderungen könnten ein bewusster, aber nicht rechtswidriger Versuch gewesen sein, den Oligarchen von seinem Vermögen zu distanzieren, bevor Sanktionen verhängt wurden. Die Reorganisation könnte die Behörden vor Herausforderungen stellen, die jetzt Vermögenswerte verfolgen, von denen lange angenommen wurde, dass sie Abramovich gehören, da sie bestimmen, wer in Wirklichkeit das Multimilliarden-Dollar-Vermögen besitzt und kontrolliert: der Oligarch oder seine Kinder.
Im Februar 2022, einen Tag nachdem russische Panzer die Grenzen der Ukraine überquert hatten, teilte Abramowitschs 25-jährige Tochter Sofia Berichten zufolge einen Beitrag auf Instagram mit einer lautstarken Antikriegsbotschaft. Mit einem Bild des russischen Präsidenten, das mit einer roten Linie ausgeblendet war, lautete es: "Die größte und erfolgreichste Lüge der Kreml-Propaganda ist, dass die meisten Russen hinter Putin stehen." Aber für Sofia und ihre sechs anderen Geschwister markierte der Beginn des russischen Krieges gegen die Ukraine einen weiteren bedeutenden Meilenstein: Es war der Tag, an dem sie tatsächlich Milliardäre wurden.
Am 24. Februar, als russische Kampfflugzeuge begannen, Kiew zu bombardieren, wurden die letzten Handgriffe an einer umfassenden Neuorganisation der Offshore-Angelegenheiten ihres Vaters vorgenommen, die drei Wochen zuvor in Gang gesetzt worden war. Bis zu diesem Monat war Abramovich der einzige Nutznießer von mindestens 10 Zypern- und Jersey-Holdings, wie Dokumente nahelegen. Aber am 4. Februar – fast auf einen Schlag – begannen die Holdings geändert zu werden, um Abramovichs sieben Kinder als Begünstigte zu ernennen.
Akten deuten darauf hin, dass die Änderungen den Kindern – von denen fünf jetzt Erwachsene sind – eine kollektive 51%ige oder in einigen Fällen 100%ige wirtschaftliche Beteiligung an den Vermögenswerten der Holdings einräumten. Diese reichen von Anteilen an großen russischen Unternehmen bis hin zu auffälligeren Sachwerten wie der Eclipse, einer Superyacht mit neun Decks und zwei Hubschrauberlandeplätzen. Das 163 Meter lange Schiff, von dem lange angenommen wurde, dass es Abramovich gehört, befindet sich letztendlich im Besitz des Europa Trust. Dokumente zeigen, dass Abramovich als Begünstigter des Holdings entfernt und durch seine Kinder ersetzt wurde. Ende 2021 hielten die von ihm kontrollierten Unternehmen laut den Akten Vermögenswerte im Wert von 2,6 Milliarden US-Dollar (2,47 Millarden Euro).
Details der Reorganisation der Holdings werden in den Oligarch-Akten offengelegt, einem Speicher mit offenbar gehackten Dateien des Offshore-Anbieters MeritServus, der seit mehr als 20 Jahren die finanziellen Interessen von Abramovich verwaltet. Demetris Ioannides, der Vorsitzende und geschäftsführende Gesellschafter von MeritServus, teilten mit, die Firma sei daran gehindert, Informationen an Dritte weiterzugeben, und verwies auf europäische Datenschutzvorschriften und die britische Rechtsprechung, auf der die zypriotischen Vertrauensgesetze beruhen. Man fügte jedoch hinzu: "Die vorrangige Verantwortung eines Treuhänders besteht darin, das Vermögen eines Holdings zu schützen."
Die Dokumente bieten eine Momentaufnahme des Vermögens des Oligarchen am Vorabend der Invasion und veranschaulichen, wie seine Holdings ein unzähliges Netzwerk von Unternehmen in geheimen Gerichtsbarkeiten gehalten und einen extravaganten Lebensstil finanziert haben. Jahrzehntelang ermöglichte das Firmennetzwerk des Holdings Abramovich und seiner Familie ein hohen Lebensstandart: vom Kauf von Flugzeugen – einer Boeing 787 Dreamliner und mehreren Airbus-Helikoptern – bis hin zur Bezahlung des Popstars Prince für ein Privatkonzert in der Karibik.
Der Zeitpunkt der plötzlichen Umstrukturierung der Holdings im vergangenen Februar wirft jedoch Fragen auf, ob die Änderungen darauf abzielten, sicherzustellen, dass seine Familie weiterhin von seinem Vermögen profitieren und Sanktionen umgehen kann. Wenn eine Person, die Sanktionen unterliegt, direkt oder indirekt 50 % oder mehr eines Unternehmens besitzt, kann nach US-Recht dessen Vermögen eingefroren werden. Die Vorschriften Englands und der EU sind ähnlich, erlauben jedoch das Einfrieren von Vermögenswerten, wenn eine Person weniger als 50 % des Unternehmens besitzt, wenn sie direkte oder indirekte Kontrolle über das Unternehmen ausübt.
Experten zufolge ist es jedoch selten eine einfache Aufgabe, festzustellen, wer Vermögenswerte wirklich kontrolliert, insbesondere wenn sie von undurchsichtigen Offshore-Holdings gehalten werden. Bei Abramovichs Holdings scheinen Maßnahmen ergriffen worden zu sein, die es ihm ermöglichen würden, zu erklären, dass er das Vermögen der Holdings nicht rechtlich kontrolliert. Akten deuten darauf hin, dass er dauerhaft daran gehindert wurde, als Treuhänder irgendeine Kontrolle über die Holdings auszuüben.
Es bleibt unklar, welche Auswirkungen die Umstrukturierung der Abramovich-Holdings in der Praxis auf die Durchsetzung von Sanktionen hatte, aber es gibt Hinweise darauf, dass die Behörden vor Herausforderungen stehen, wenn sie mit dem Oligarchen verbundene Vermögenswerte aufspüren. In London hat eine 90-Millionen-Pfund-Villa in den Kensington Palace Gardens, die Berichten zufolge dem ehemaligen Besitzer des Chelsea-Fußballclubs gehört, bisher eine Beschränkungsmitteilung vermieden, die verhindern würde, dass sie ohne ausdrückliche Genehmigung der britischen Sanktionsbehörde verkauft wird.
Laut Grundbuchamt sind einige Liegenschaften, selbst wenn sie öffentlich mit einer sanktionierten Person verbunden sind, aufgrund unzureichender Eigentumsnachweise möglicherweise nicht als eingeschränkt gekennzeichnet werden, insbesondere wenn sie anonymen Holdings gehören. Auf dem Papier gehört das Herrenhaus im Westen Londons mit 15 Schlafzimmern und einem unterirdischen Swimmingpool A Corp Trustee. Dokumente deuten darauf hin, dass das in Zypern ansässige Unternehmen das Eigentum im Namen des KPG Trust besitzt – dessen einziger Nutznießer bis Februar 2022 Abramovich war. Nach der Neuordnung wurde der Anspruch des Oligarchen auf Ausschüttungen aus dem Stiftungsvermögen auf 49 % reduziert, während seine Kinder zu Begünstigten ernannt und mit 51 % Anspruch ausgestattet wurden.
Dokumente deuten darauf hin, dass die gleiche Änderung bei mindestens sieben der 10 Holdings vorgenommen wurde, darunter: Grano Trust, Zeus Trust, Zephros Trust, Proteus Trust und Perseus Trust. Die Kinder wurden auch als Begünstigte des Sara Trust ernannt, aber der Anteil ihres Anspruchs auf sein Vermögen ist unklar. Abramovichs wirtschaftliche Beteiligung am Ermis Trust wurde auf 49 % reduziert. Infolge der Umstrukturierung könnten sich andere Vermögenswerte im Visier der Behörden als schwieriger erweisen, Abramovich zuzuordnen.
Letzten Monat teitle die kanadische Regierung mit, sie plane, 26 Millionen Dollar (24,7 Millionen Euro) an Vermögenswerten im Land zu beschlagnahmen, die von Granite Capital Holdings, einem Unternehmen auf den Britischen Jungferninseln, gehalten werden, das Abramovich gehörte. Bei erfolgreicher Beschlagnahme würden die Erlöse für den Wiederaufbau der Ukraine verwendet. Aber Dokumente zeigen, dass Granite Capital Holdings nicht mehr im Besitz von Abramovich ist. Die Akten deuten darauf hin, dass er im Februar 2022 als Begünstigter des HF Trust entfernt wurde, der letztendlich das BVI-Unternehmen hält.
Er wurde dann durch seine Kinder ersetzt, obwohl die Treuhänder des HF Trust im März 2022, kurz bevor das England und die EU Sanktionen gegen Abramovich verhängten, einem auf den Kaimaninseln ansässigen Hedgefonds-Administrator mitteilten, dass die Kinder keine feste Beteiligung am Vermögen des Holdings hätten und jede Verteilung seiner Gelder erfolgte nach Ermessen des Treuhänders. Finanzberichte in durchgesickerten Dokumenten deuten darauf hin, dass die Holding Ende 2019 Vermögenswerte im Wert von 3,3 Milliarden Dollar (3,24 Millarden Euro) hielt.
Die Reorganisation eines Holdings in Erwartung, dass eine verbundene Person finanziellen Sanktionen unterliegt, könnte zwar vor dem Einfrieren des Eigentums schützen, ist aber keine "Wunderwaffe". Wenn die Kinder einer sanktionierten Person kurz vor der Verhängung von Sanktionen zu Begünstigten wurden, würden Finanzinstitute wahrscheinlich äußerst vorsichtig sein, wie sie mit den Vermögenswerten umgehen, es sei denn, sie seien überzeugt, dass die sanktionierte Person keine effektive Kontrolle mehr über sie habe. Vorbehaltlich von Anzeichen einer Entfremdung kein leicht zu erfüllender Standard.
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