Richter Arthur Engoron entschied vor Beginn des Prozesses, dass Dokumente belegen, dass die Familie zu diesem Zweck ihre Finanzberichte manipuliert hatte. In dem Prozess ging es darum, ob Trump wegen Betrugs eine Geldstrafe von mindestens 250 Millionen US-Dollar zahlen muss. Er nähert sich dem Ende. Die Generalstaatsanwaltschaft plant, das Verfahren gegen Trump einzustellen, nachdem die Familie ihre Aussage beendet hat.
Während der drei Tage, in denen Donald Trump Jr. und Eric Trump im Zeugenstand aussagten, wiesen beide Brüder darauf hin, dass die Buchhalter und Anwälte des Unternehmens für die Bearbeitung der Finanzberichte im Mittelpunkt des Falles verantwortlich seien. Dies trotz mehrerer E-Mails und unterzeichneter Dokumente, aus denen hervorgeht, dass die Brüder, die als Topmanager im Unternehmen ihres Vaters fungieren, von Mitarbeitern bei der Vorbereitung der Abrechnungen konsultiert und Geschäfte ausgehandelt wurden, bei denen die Abrechnungen zur Bestätigung von Trumps Nettovermögen verwendet wurden. Trump Jr. sagte, man verlasse sich darauf, dass die Wirtschaftsprüfer Mazars genaue Informationen in die Bilanzen aufnehmen, da diese "eng mit den Finanzen des Unternehmens befasst" seien.
"Mazars war 30 Jahre lang an jeder Transaktion, jeder LLC beteiligt. "Sie wären ein zentraler Punkt in allem gewesen, was mit der Buchhaltung zu tun hatte", sagte Trump Jr. Es ist erwähnenswert, dass Mazars USA die Trump Organisation im Jahr 2022 als Mandanten aufgegeben hat und ein Vertreter der Firma, Donald Bender, der eng mit der Trump Organisation zusammengearbeitet hatte, zu Beginn des Prozesses sagte, dass er sich darauf verlassen habe, dass die Trump Organisation genaue Informationen liefern würde. Als Eric Trump Stellung nahm, bestand er ebenfalls darauf, dass die Buchhalter und Anwälte des Unternehmens für die Finanzberichte verantwortlich seien. "Ich hatte nie etwas mit den Finanzberichten zu tun", sagte Eric Trump.
Die Staatsanwälte befragten Eric Trump zu einem Gutachten des Immobilienunternehmens Cushman & Wakefield für die Trump Organisation hinsichtlich einer Erhaltungserleichterung oder einer Art Steuererleichterung. Eric Trump sagte, er könne sich nicht an die Beurteilung erinnern, obwohl E-Mails, die dem Gericht vorgelegt wurden, mehrere Treffen und E-Mails zeigten, die er damals im Jahr 2014 mit dem Gutachter geführt habe. "Ich war wirklich nicht an der Bewertung der Immobilie beteiligt", sagte Eric Trump im Zeugenstand und schien zunehmend frustriert zu sein. "Ich konzentriere mich nicht auf Bewertungen, das ist nicht der Schwerpunkt meines Tages", fügte Eric Trump schnell hinzu und sagte, dass er sich auf den Bau und die physische Entwicklung von Immobilien konzentriere.
Beide Söhne von Trump bestritten, jemals an den Finanzberichten gearbeitet zu haben. Eric Trump deutete sogar an, dass er von der Aussage erst erfahren habe, als der Generalstaatsanwalt das Verfahren gegen die Familie eröffnete. Aus mehreren Dokumenten geht jedoch hervor, dass beide Brüder Vereinbarungen unterzeichnet hatten, bei denen die Finanzberichte zur Bestätigung des Nettovermögens ihres Vaters verwendet wurden. Trump erteilte seinen Söhnen eine Vollmacht, was bedeutete, dass sie in seinem Namen Dokumente unterzeichnen konnten, darunter Bankbescheinigungen, die die Verwendung von Finanzberichten zur Überprüfung von Trumps Nettovermögen und Vermögenswerten bestätigten.
Als Reaktion auf diese Unterlagen sagte Trump Jr., dass er "während seiner Zeit im Unternehmen ein Dutzend davon unterzeichnet hätte". Auf die Frage, ob er die Bescheinigungen mit der Absicht unterzeichnet habe, dass sich die Banken auf die Finanzberichte verlassen würden, sagte Trump Jr., er könne sich nicht zu den Absichten der Banken äußern. "Ich kenne viele Banker, die ihre eigene Due-Diligence-Prüfung durchführen", sagte er. Als am nächsten Tag eine ähnliche Bankbescheinigung für Eric Trump vorgelegt wurde, antwortete er: "Ich wähle nicht, worauf sich die Bank verlässt", sagte aber, dass er die Aussagen für "absolut korrekt" halte.
Eric Trump wurde am meisten befragt, wenn es um sein Wissen über die Finanzberichte des Unternehmens ging. Mehrere E-Mail-Korrespondenzen deuteten darauf hin, dass er im Laufe der Jahre für die Erklärung konsultiert worden war. Mehrere E-Mails kamen vom ehemaligen Controller der Trump Organisation, Jeff McConney, der zwei separate E-Mails an Eric Trump schrieb, eine im Jahr 2013 und eine andere im Jahr 2017, die mit "Hallo Eric, ich arbeite am Finanzbericht deines Vaters …" begannen. McConney vermerkte in einer Tabelle mit unterstützenden Daten für den Finanzbericht weiter, dass er mit Eric Trump am Telefon gesprochen habe, um die Zahlen für das Seven Springs-Anwesen in Westchester, New York, zu besprechen. "Nach Durchsicht der E-Mails, über die wir in der letzten Stunde gesprochen haben, werden Sie jetzt zugeben, dass Sie mit den Finanzberichten sehr vertraut waren?" fragte Staatsanwalt Andrew Amer Eric Trump. "Nein, ich war mit dem Finanzbericht meines Vaters nicht sehr vertraut", sagte Eric Trump.
In einem weiteren Austausch mit dem Staatsanwalt über die Korrespondenz über einen Golfclub in North Carolina, bei dem Eric konsultiert wurde, um das Nettovermögen der Familie für den Deal zu bestätigen, sagte er: "Ich kann mich nicht erinnern, jemals an der Vermögensaufstellung meines Vaters gearbeitet zu haben. Die Leute im Unternehmen führen ständig Gespräche mit Ihnen und Sie geben ihnen Antworten, wenn Sie können", sagte er. Donald Trump Jr. wurden auch E-Mails von Buchhaltern vorgelegt, in denen auf mehrere Gespräche mit Trump-Treuhändern, darunter Trump Jr., im Laufe der Jahre verwiesen wurde, in denen Buchhalter bestätigten, dass es keine Änderungen an Trumps Nettovermögen gegeben habe. Trump Jr. antwortete, er habe "keine Erinnerung" an die Treffen.
Die Generalstaatsanwaltschaft zog einen Sachverständigen, Michiel McCarty, den Vorstandsvorsitzenden einer Investmentbank, hinzu, um über die Verluste auszusagen, die Kreditgeber unabsichtlich bei Geschäften mit der Trump-Organisation erlitten hatten, weil diese den Wert ihrer Vermögenswerte erhöht hatte. McCarty erklärte, dass die Kreditgeber, wenn sie genaue Bewertungen für die Vermögenswerte erhalten hätten, der Trump Organisation höhere Zinssätze hätten berechnen können. McCarty berechnete den Zinsverlust für Darlehen, die in diesem Fall für vier Immobilien gewährt wurden, auf 168.040.168 US-Dollar.
Firmengründung und Registrierung einer US Inc oder AG
Mitten in der Aussage von Eric Trump, als die Staatsanwälte darauf hinwiesen, dass Trump sich während seiner Aussage für den Fall im Jahr 2022 500 Mal auf den fünften Verfassungszusatz gegen Selbstbelastung berief, erhoben sich die Anwälte von Trump, um Einspruch zu erheben. Der Einspruch führte bald zu einem hitzigen Streit zwischen Trumps Anwalt Christopher Kise und dem Richter Arthur Engoron über die Befangenheit in dem Fall. Kise machte eine beiläufige Bemerkung über Engorons Rechtsreferendarin, die Trump in den sozialen Medien wegen ihrer Rolle im Prozess angegriffen hat, insbesondere, weil sie ihm während des Verfahrens Notizen überreicht.
"Ich habe das absolute Recht, von meinem Hauptjuristen Rat zu bekommen", sagte Engoron und schlug einmal mit der Faust auf die Bank. Engoron sagte, dass die fortgesetzten Verweise auf seinen Rechtsreferendar als Ausdruck von Frauenfeindlichkeit angesehen werden könnten. Ein defensiver Kise sagte, dass sie "nicht frauenfeindlich" seien. Ich habe eine 17-jährige Tochter."
Am nächsten Tag, als das Thema erneut zur Sprache kam, hielt Kise für "das Protokoll" eine Rede zum Thema "Wahrnehmung von Voreingenommenheit in dem Fall". Irgendwann schaltete sich Staatsanwalt Kevin Wallace ein und sagte, die Verteidigung habe seit "Wochen" ähnliche Behauptungen aufgestellt und sie sollten einen Antrag stellen, anstatt "den Prozess weiterhin zu unterbrechen". Engoron würde schließlich eine Schweigeverfügung, die ursprünglich nur für Trump galt, auf sein gesamtes Verteidigungsteam ausweiten und ihnen verbieten, sich auf "vertrauliche Kommunikation" zwischen ihm und seinem Angestellten zu beziehen. Er enthüllte auch, dass seine Räume seit Beginn des Prozesses "mit Hunderten von belästigenden und bedrohlichen Telefonanrufen, Voicemails, E-Mails, Briefen und Paketen überschwemmt" worden seien.
